Door de wijziging in het BBV is met ingang van het begrotingsjaar 2018 een geprognosticeerde balans voorgeschreven. De geprognosticeerde balans biedt inzicht in de verwachte financiële ontwikkeling van de gemeente.

(bedragen x €1.000)

Activa

1-1-2024

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

Passiva

1-1-2024

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

Vaste activa

Vaste passiva

Immateriële

4.128

4.014

3.899

3.783

3.666

Eigen vermogen

140.177

120.982

133.582

134.369

133.695

Materiële

292.331

315.680

360.445

367.721

359.273

Voorzieningen

11.773

11.513

21.701

32.227

11.239

Financiële

21.264

24.477

23.606

22.770

21.978

Vaste schulden (>1jaar)

183.489

217.050

232.612

246.419

238.728

Totaal vaste activa

317.723

344.171

387.950

394.274

384.917

335.439

349.545

387.895

413.015

383.662

Vlottende activa

Vlottende passiva

Voorraden

51.817

11.977

2.131

2.153

2.155

Vlottende schulden (<1jr)

54.778

27.280

22.863

4.089

24.087

Vorderingen

16.159

16.159

16.159

16.159

16.159

Overlopende passiva

42.745

42.745

42.745

42.745

42.745

Liquide middelen

2.945

2.945

2.945

2.945

2.945

Overlopende activa

44.318

44.318

44.318

44.318

44.318

Totaal vlottende activa

115.239

75.399

65.553

65.575

65.577

Totaal vlottende passiva

97.523

70.025

65.608

46.834

66.832

Balanstotaal activa

432.962

419.570

453.503

459.849

450.494

Balanstotaal passiva

432.962

419.570

453.503

459.849

450.494

De opgestelde geprognosticeerde balans gaat net als de meerjarenbegroting over de jaren 2024-2027. Met het maken van een balansprognose wordt in feite een reële schatting gemaakt van verschillende balansposten op basis van de balans gepresenteerd bij de jaarrekening 2022, de verwachte investeringen en de lopende aflossingsverplichtingen. Aan de hand van deze gegevens wordt in een geprognosticeerde balans inzicht gegeven in de ontwikkeling van de balansposten: vaste en vlottende activa, vreemd en eigen vermogen.

Bij het opstellen van de meerjarenbalans is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten:

Vaste activa

Door verwachte investeringen en jaarlijkse afschrijvingen/aflossingen wijzigt het saldo van de vaste activa.

Vlottende activa

De vlottende activa daalt met name door de verwachte verkoop van gronden.

Eigen vermogen

Het eigen vermogen is gebaseerd op het (meerjarige) verloop van de reserves. Het saldo wijzigt door het realiseren van afgesproken prestaties.

Voorzieningen

De voorzieningen zijn gebaseerd op het (meerjarige) verloop van voorzieningen.

Schulden > 1 jaar

De schulden > 1 jaar zijn gebaseerd op de staat van opgenomen langlopende geldleningen. Het saldo muteert door het aantrekken van nieuwe leningen voor voorgenomen investeringen en jaarlijkse aflossingen van bestaande leningen.

Overige posten

De overige balansposten betreffen gegevens die zich moeilijk laten voorspellen. Voor deze posten wordt veelal de eindstand van de laatst vastgestelde jaarrekening doorgetrokken.